В мире существует множество стран, которые привлекают иностранных инвесторов и бизнесменов своей мягкой налоговой политикой. Эти страны предоставляют широкий спектр преимуществ, делая их идеальным местом для ведения бизнеса и инвестиционной деятельности. Узнайте больше о странах с самыми низкими налогами для иностранцев в 2024 году

Заказывайте консультацию миграционного специалиста во избежание неприятных ситуаций во время переезда

Купить

Часто иностранцы хотят зарегистрировать свой бизнес или вести трудовую деятельность за границей, но для этого следует учесть не только прибыль, но и суммы налогов.

Сегодня многие стремятся минимизировать свои финансовые обязательства, в том числе налоговые расходы. В этом контексте особое внимание обращают на страны с низким уровнем налогов, которые становятся привлекательными для предпринимателей и инвесторов со всего мира.

Предлагаем вам обзор ТОП-5 стран с минимальной налоговой нагрузкой. Редакция Visit World подготовила этот материал для тех, кто ищет возможность вести бизнес и жить за границей, избегая чрезмерных финансовых затрат.

Узнать подробнее, в каких странах проще всего получить двойное гражданство в 2024 году, а какие страны запрещают иметь второй паспорт, можно по ссылке.

ТОП-5 самых выгодных для ведения бизнеса стран

1. Монако 

Монако, расположенное на Лазурном берегу Франции, славится своей атмосферой роскоши и привлекает богачей со всего мира. Княжество известно отсутствием налогов на доходы физических и юридических лиц, что делает его привлекательным местом для состоятельных людей.

Однако есть несколько важных аспектов, которые стоит учесть перед тем, как выбрать Монако для проживания:

1. Высокая стоимость жизни: Монако - одно из самых дорогих мест в мире. Расходы на аренду жилья, питание и транспорт здесь значительно выше, чем во многих других странах;

2. Сложность получения резидентства: получить резидентство в Монако нелегко. Для этого нужно соответствовать строгим требованиям, включая инвестиции в экономику княжества и наличие значительных финансовых ресурсов.

2. Объединенные Арабские Эмираты

Дубай, Абу-Даби и Шарджа - это мегаполисы, которые стали мощными бизнес-центрами и центрами международной торговли. Объединенные Арабские Эмираты привлекают иностранных предпринимателей рядом привлекательных условий:

1. 0% налог на прибыль: Идеальная возможность для развития бизнеса без налоговых обязательств;

2. Развитая инфраструктура: современные небоскребы, свободные экономические зоны и высокотехнологичные парки создают благоприятные условия для предпринимательства;

3. Высокий уровень жизни: роскошные отели, рестораны и торговые центры делают ОАЭ привлекательными даже для самых требовательных жителей.

Однако есть несколько аспектов, о которых стоит помнить:

1. Для ведения бизнеса в ОАЭ необходимо получить специальную визу;

2. Проживание в Дубае или Абу-Даби может быть достаточно затратным, особенно по сравнению с другими странами региона.

3. Сент-Китс и Невис 

Сент-Китс и Невис - это живописные острова Карибского моря, которые предлагают уникальные возможности для инвесторов. Став гражданином этой страны, вы получаете значительные преимущества:

1. 0% налога на доходы: можно вести бизнес и управлять своими финансами без налоговых ограничений;

2. Гражданство за инвестиции: вложив $150 000 в недвижимость или сделав пожертвование в государственный фонд, вы получите паспорт Сент-Китс и Невис;

3. Безвизовый въезд в 150 стран: возможность путешествовать по миру без сложных визовых процедур.

Эта страна идеально подходит для:

1. Удаленной работы;

2. Онлайн-бизнес: благодаря низким налогам и отсутствию валютного контроля, Сент-Китс и Невис является привлекательным местом для предпринимателей, которые ведут дела в Интернете.

4. Нефтяные страны: Кувейт, Бахрейн, Катар 

Государства Персидского залива известны своими богатыми запасами нефти и газа, предлагают иностранцам уникальные возможности:

1. Налоги на доходы физических и юридических лиц здесь одни из самых низких в мире, что делает эти страны привлекательными для инвесторов и предпринимателей;

2. Современная инфраструктура, качественное образование, развитая система здравоохранения и высокий уровень безопасности обеспечивают комфортное проживание для всех, кто выбирает эти страны для жизни.

Однако следует учитывать:

1. Иностранным работникам не всегда легко получить разрешение на работу, особенно без специальных квалификаций;

2. В некоторых регионах интернет может быть нестабильным, что создает определенные трудности для тех, кто работает онлайн.

5. Багамские острова

Багамские острова, известные своими сказочными пляжами и бирюзовыми водами, являются привлекательным местом для иностранных предпринимателей. Этот архипелаг в Атлантическом океане предлагает уникальные возможности:

1. 0% налог на доходы;

2. Быстрая регистрация компаний;

3. Комфортная бизнес-атмосфера: стабильность политической системы, англоязычное население и развитая инфраструктура создают благоприятные условия для предпринимательской деятельности.

Однако стоит учесть:

1. Для ведения бизнеса на Багамах нужно оформить специальную визу.

2. Жизнь на Багамах может быть довольно дорогой, особенно по сравнению с другими странами Карибского бассейна.

Страны Европы с самыми высокими и самыми низкими налогами в 2024 году

Ставки подоходного налога и размеры взносов, уплачиваемых работниками, существенно отличаются в разных странах мира.

- Страны Европы с самыми высокими налогами

Особо высокие налоги наблюдаются в скандинавских странах.

Согласно данным Euronews Business, в странах Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) люди с высокими доходами вынуждены отдавать значительную часть своих заработков в пользу государства. В среднем максимальная ставка подоходного налога в этих странах составляет около 42%.

1. Финляндия занимает первое место в мире по размеру подоходного налога – ставка составляет 56,95%.

2. Дания (56,5%).

3. Австрия (55%).

4. Португалия (53%).

5. Швеция (52,85%).

6. Бельгия (50%).

7. Германия также относится к числу стран с высокими налогами, где ставка подоходного налога составляет 45%, что значительно превышает средний показатель по Европейскому Союзу (37,77%).

Несмотря на разницу в налоговых ставках, одинокие работники без детей в Германии испытывают значительное налоговое бремя – 39,7% их валового дохода уходит на налоги.

- Страны Европы с низкими налогами

Однако в Европе есть страны с низкими налогами, такие как Болгария, Босния и Герцеговина, Косово, Северная Македония и Румыния, где ставка подоходного налога составляет всего 10%.

– Как высокие налоги влияют на жизнь людей?

В Дании, где налоговая ставка превышает 56%, жители относятся к этому спокойно и сознательно. Они понимают, что высокие налоги они платят за высокий уровень жизни и инвестиции в будущее страны и общества. Датчане считают, что благодаря таким налогам все жители королевства имеют равный доступ к образованию, социальным услугам, медицинской помощи и другим благам. Система включает все уровни образования, социальные льготы, безопасность, пособие на ребенка, отпуска по беременности и родам, а также страхование от безработицы. К тому же студенты из стран ЕС имеют возможность получать стипендии для обучения в Дании.

В Австрии, где налоги также высоки — 55%, люди также ценят социальное обеспечение, охватывающее обязательное медицинское страхование, пенсионное страхование и страхование от несчастных случаев на производстве. Система социальной защиты включает пособие по материнству и безработице, обеспечивая всем работникам надлежащую защиту. Государство требует, чтобы все работники были застрахованы, как и те, кто получает пособие по безработице или пенсию.

В Бельгии и Франции, несмотря на высокое качество здравоохранения, участие в программах соцобеспечения и медицинского страхования может быть сложным и длительным процессом. В этих странах одинокие люди без детей часто несут основное бремя самых высоких налогов, тогда как семьи с детьми платят поменьше. В Бельгии многие налогоплательщики сталкиваются с тем, что до 65% их зарплаты идет на налоги, что вызывает разочарование среди населения, которое не всегда видит возврат этих средств в виде услуг, особенно в сравнении с соседними скандинавскими странами.

Для безопасного переезда в любую страну мира, получения гражданства и трудоустройства, воспользуйтесь консультацией международного юриста. Помогаем решить сложные и простые вопросы для вашего комфорта и безопасности в любом уголке мира. 

ТОП-5 стран Азии с низким уровнем налогообложения

Азия стремительно развивается и становится центром притяжения для компаний, стремящихся расширить свой бизнес, и инвесторов, которые ищут новые возможности. Одним из ключевых факторов этого роста является распространение низконалоговых юрисдикций по всему континенту.

Ранее доминирующие позиции в деловом мире принадлежали Европе и Северной Америке, однако ситуация меняется. Благодаря меньшей налоговой нагрузке, Азия становится все более привлекательной для предпринимателей, которые стремятся сохранить большую часть своих доходов. Это способствует росту бизнеса и инноваций. Снижение налогов также означает более высокую отдачу для инвесторов.

Для экспатов Азия с ее низкими налоговыми ставками предлагает не только более высокий уровень жизни, но и возможность наслаждаться большей частью своей заработной платы. Многие страны региона также предлагают прекрасные природные пейзажи, богатую культуру и множество захватывающих возможностей для жизни и работы.

Оман

0% налог на прибыль | 15% корпоративного налога на прибыль

Оман, известный своими величественными пустынями и древними фортами, становится привлекательным местом для компаний и экспатов благодаря своим благоприятным налоговым условиям. Здесь нет налога на доходы физических лиц, что позволяет экспатам сохранять большую часть своей зарплаты, наслаждаясь высоким уровнем жизни.

Для бизнеса Оман также предлагает выгодные условия. Общая ставка корпоративного налога составляет всего 15%, что делает страну привлекательным регионом для развития и расширения бизнеса на Ближнем Востоке. Кроме того, Оман имеет свободные экономические зоны, которые предоставляют полное освобождение от корпоративного налога и импортных пошлин, а также предлагают упрощенные условия регистрации и регулирования бизнеса.

Впрочем, следует учитывать, что определенные виды доходов подлежат налогообложению, в частности роялти, которые выплачиваются иностранным компаниям. Также нефтегазовая отрасль облагается налогом по более высоким ставкам. В общем, налоговая система Омана предлагает значительные преимущества для большинства предпринимателей и иностранных граждан, которые выбирают эту страну для ведения бизнеса или проживания.

Макао

12% налог на прибыль | 12% корпоративного налога

Макао известное как азиатский Лас-Вегас, привлекает не только своей роскошной ночной жизнью, но и выгодными условиями для ведения бизнеса и проживания. Для эмигрантов здесь созданы благоприятные налоговые условия. В частности, налоговые обязательства на доходы физических лиц являются минимальными, что позволяет оставлять большую часть заработанных средств. Это делает Макао привлекательным для профессионалов, которые стремятся максимально увеличить свою зарплату.

Кроме того, Макао применяет территориальную систему налогообложения, что означает, что налоги взимаются только с доходов, полученных на территории страны. Это значительное преимущество для международных компаний, которые могут минимизировать налоговую нагрузку, размещая прибыльные операции за пределами Макао. Ставка корпоративного налога для большинства предприятий здесь составляет всего 12%, что является значительно более низким показателем по сравнению с другими странами.

Впрочем, следует отметить, что некоторые сферы деятельности, такие как казино, подлежат особому режиму налогообложения. Также существуют налоги на аренду недвижимости и на отдельные товары, например, алкогольные напитки. 

Гонконг

15% налог на прибыль | 16.5% корпоративного налога

Гонконг давно зарекомендовал себя как налоговая гавань для эмигрантов и компаний, ищущих выгодные условия для ведения бизнеса. Одним из главных преимуществ является территориальная система налогообложения, которая предусматривает уплату налогов только с доходов, полученных на территории Гонконга. Это особенно выгодно для эмигрантов с доходами из других стран, поскольку эти средства не облагаются налогом в Гонконге.

Также в Гонконге действует прогрессивная система налогообложения доходов, где ставка налога на начальные суммы заработка ниже, а максимальная ставка достигает лишь 15%. Это создает комфортные условия для большинства эмигрантов, позволяя им сохранить значительную часть своих доходов.

Кроме того, Гонконг предлагает разнообразные налоговые вычеты и льготы, которые дополнительно снижают налоговые обязательства. Это делает Гонконг привлекательным местом для работы и жизни.

Впрочем, стоит учесть, что в Гонконге существует налог на собственность и прирост капитала от продажи местных акций, а также налог на товары и услуги (GST). Несмотря на это, общее налоговое бремя в Гонконге остается значительно ниже по сравнению со многими другими странами, что делает его популярным среди эмигрантов и международных компаний.

Бруней

0% налог на прибыль | 10% корпоративного налога на прибыль

Бруней, расположенный на живописном острове Борнео, становится все более популярным как новая налоговая гавань для состоятельных людей и успешных компаний. Основным преимуществом этой страны является полное отсутствие налога на доходы физических лиц, что позволяет эмигрантам сохранять все заработанные средства. Это особенно привлекательно для профессионалов в таких высокооплачиваемых отраслях, как финансы, инженерия и медицина.

Кроме того, в Брунее установлена одна из самых низких ставок налога на прибыль предприятий в Азии - всего 10%. Такая политика делает страну экономически выгодным местом для открытия бизнеса и расширения его на региональном уровне. Также правительство предлагает дополнительные налоговые льготы для некоторых отраслей.

Стоит отметить, что налоговая система Брунея ориентирована на привлечение иностранных инвестиций, а не на массовое привлечение эмигрантов. Поэтому существуют определенные ограничения на иностранное владение бизнесом в некоторых секторах.

Таджикистан

12% налог на прибыль | 18% корпоративного налога

Таджикистан предлагает интересную и разнообразную налоговую систему, которая, хотя и не является традиционной налоговой гаванью, может стать привлекательным вариантом для некоторых компаний и лиц, которые ищут благоприятные условия налогообложения. Ставка корпоративного налога в стране составляет 18%, что является достаточно выгодным показателем, особенно по сравнению с более развитыми странами.

Дополнительно правительство Таджикистана предоставляет налоговые льготы для бизнесов, работающих в ключевых секторах, таких как туризм и сельское хозяйство, стимулируя развитие этих отраслей. Такой целенаправленный подход направлен на поддержку экономического роста в важных сферах.

Стоит отметить, что налоговая система Таджикистана имеет свои особенности. Например, резиденты платят фиксированную ставку подоходного налога в размере 12%, тогда как для нерезидентов действуют более высокие ставки. Несмотря на эти сложности, правительство активно работает над привлечением иностранных инвестиций, особенно в инфраструктурные проекты и добычу ресурсов.

Кроме того, в Таджикистане действуют специальные экономические зоны, которые предлагают более низкие ставки налогов и упрощенные правила, что может стать дополнительным стимулом для компаний, которые рассматривают возможность расширения своей деятельности в этом регионе.

Налоговые возмещения для экспатов

Кроме выгодных условий налогообложения, следует учитывать, что экспаты, которые работают за границей и платят налоги, имеют право на налоговое возмещение.

Возмещение налога – это возврат денег, которые были излишне уплачены посредством налогов правительства страны пребывания. Обычно это случается, когда работодатели удерживают слишком большую сумму из зарплаты работника.

Чтобы выяснить имеется ли переплата и какой ее размер работнику нужно подать налоговую декларацию для страны в которой Вы работали, чтобы задекларировать все заработанные доходы и определить, должны ли Вам вернуть налог и в каком объеме. Также, помимо возврата налога, после подачи декларации о доходах работник не только сможет рассчитывать на налоговое возмещение, но и получит дополнительные преимущества от правительства страны, например деньги на ребенка.

Экспат может подавать декларацию самостоятельно, но для этого необходимо хорошо владеть языком страны пребывания и знать законодательство.

Именно поэтому многие иностранцы часто сотрудничают с налоговыми экспертами, одним из опытных является RT TAX. Основанная в 2000 году, компания занимает лидерские позиции в сфере возврата налогов во всем мире. Сеть насчитывает более 400 представительств в 40 странах. За весь период работы клиентами агента стали 250 тысяч експатов со всего мира.

Главное преимущество RT TAX – это то, что компания работает на основе успешной комиссии, что означает, что клиенты платят за услуги только тогда, когда получают возмещение без необходимости авансового платежа.

Напомним! Работа за рубежом может стать хорошим опытом для личного и карьерного развития. Однако найти идеальное место бывает довольно сложно, как и получить рабочую визу. Читайте подробнее, какие государства предлагают лучшие в мире рабочие визы и какие условия оформления разрешения.

Игорь Усык - руководитель миграционного отдела VisitWorld

Для обеспечения безопасного переезда в новую страну советую обратиться к специалистам. Мои коллеги, квалифицированные специалисты с юридическим образованием, помогут вам избежать неприятных ситуаций во время миграции.

Продукты от Visit World для комфортного путешествия:

Туристический гайд для 200 стран мира;

Юридическая консультация от локального специалиста по визовым и миграционным вопросам;

Туристическое страхование по всему миру (для получения услуг выберите интересующую вас страну и гражданство);

Медицинское страхование по всему миру.