Hay muchos países en todo el mundo que atraen a inversores y empresarios extranjeros con sus políticas fiscales laxas. Estos países ofrecen una amplia gama de beneficios, lo que los convierte en un lugar ideal para hacer negocios e invertir. Más información sobre los países con los impuestos más bajos para extranjeros en 2024

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A menudo, los extranjeros quieren registrar su negocio o trabajar en el extranjero, pero para ello es necesario tener en cuenta no solo los beneficios, sino también el importe de los impuestos.

Hoy en día, muchas personas tratan de minimizar sus obligaciones financieras, incluidos los gastos fiscales. En este contexto, los países con un nivel de impuestos bajo, que se están volviendo atractivos para empresarios e inversores de todo el mundo, atraen una atención especial.

Le ofrecemos una visión general de los TOP-5 países con la carga fiscal mínima. Los editores de Visit World han preparado este material para aquellos que buscan oportunidades para hacer negocios y vivir en el extranjero, evitando costos financieros excesivos.

Para saber más sobre qué países serán más fáciles de obtener la doble nacionalidad en 2024 y qué países prohíben tener un segundo pasaporte, siga el enlace.

Los 5 países más favorables para hacer negocios

1. Mónaco 

Mónaco, situado en la Costa Azul francesa, es famoso por su ambiente de lujo y atrae a ricos de todo el mundo. El principado es conocido por la ausencia de impuestos sobre la renta de las personas físicas y jurídicas, lo que lo convierte en un destino atractivo para las personas adineradas.

Sin embargo, hay varios aspectos importantes a tener en cuenta antes de elegir Mónaco como lugar para vivir:

1. Alto coste de la vida: Mónaco es uno de los lugares más caros del mundo. Los gastos de alquiler de vivienda, alimentación y transporte son mucho más elevados que en muchos otros países;

2. 2. Dificultad para obtener la residencia: no es fácil obtener la residencia en Mónaco. Hay que cumplir estrictos requisitos, entre ellos invertir en la economía del principado y disponer de importantes recursos financieros.

2. Emiratos Árabes Unidos

Dubai, Abu Dhabi y Sharjah son megaciudades que se han convertido en poderosos centros de negocios y ejes del comercio internacional. Los Emiratos Árabes Unidos atraen a los empresarios extranjeros con una serie de condiciones atractivas:

1. 0% de impuesto sobre la renta: Una oportunidad ideal para el desarrollo empresarial sin obligaciones fiscales;

2. Infraestructuras desarrolladas: modernos rascacielos, zonas económicas francas y parques de alta tecnología crean condiciones favorables para la iniciativa empresarial;

3. Alto nivel de vida: lujosos hoteles, restaurantes y centros comerciales hacen que los EAU resulten atractivos incluso para los residentes más exigentes.

Sin embargo, hay varios aspectos que merece la pena tener en cuenta:

1. Para hacer negocios en los EAU, es necesario obtener un visado especial;

2. Vivir en Dubái o Abu Dhabi puede ser bastante caro, sobre todo en comparación con otros países de la región.

3. San Cristóbal y Nieves 

San Cristóbal y Nieves son unas pintorescas islas del Caribe que ofrecen oportunidades únicas a los inversores. Hacerse ciudadano de este país le proporciona importantes ventajas:

1. 0% de impuesto sobre la renta: puedes hacer negocios y gestionar tus finanzas sin restricciones fiscales;

2. Ciudadanía por inversión: invirtiendo 150.000 dólares en bienes inmuebles o haciendo una donación a un fondo público, recibirá un pasaporte de San Cristóbal y Nieves;

3. Entrada sin visado en 150 países: posibilidad de viajar por el mundo sin complicados trámites de visado.

Este país es ideal para:

1. El trabajo a distancia;

2. Negocios en línea: debido a los bajos impuestos y a la ausencia de controles de divisas, San Cristóbal y Nieves es un destino atractivo para los empresarios que hacen negocios en línea.

4. Países petroleros: Kuwait, Bahréin, Qatar 

Los países del Golfo son conocidos por sus ricas reservas de petróleo y gas y ofrecen oportunidades únicas a los extranjeros:

1. Los impuestos sobre la renta de las personas físicas y de las empresas son de los más bajos del mundo, lo que hace que estos países resulten atractivos para inversores y empresarios;

2. Unas infraestructuras modernas, una educación de alta calidad, un sistema sanitario desarrollado y un alto nivel de seguridad garantizan una estancia cómoda a todos los que eligen estos países para vivir.

Sin embargo, conviene tener en cuenta

1. No siempre es fácil para los trabajadores extranjeros obtener permisos de trabajo, especialmente para los que carecen de cualificaciones especiales;

2. En algunas regiones, Internet puede ser inestable, lo que crea ciertas dificultades para quienes trabajan en línea.

5. Bahamas

Conocidas por sus fabulosas playas y aguas turquesas, las Bahamas son un destino atractivo para los empresarios extranjeros. Este archipiélago del océano Atlántico ofrece oportunidades únicas:

1. 0% de impuesto sobre la renta;

2. Registro rápido de empresas;

3. Ambiente empresarial cómodo: la estabilidad del sistema político, la población anglófona y las infraestructuras desarrolladas crean condiciones favorables para la actividad empresarial.

Sin embargo, conviene tener en cuenta

1. Es necesario un visado especial para hacer negocios en Bahamas.

2. Vivir en Bahamas puede ser bastante caro, sobre todo en comparación con otros países del Caribe.

Países de Europa con los impuestos más altos y más bajos en 2024

Los tipos impositivos y el importe de las cotizaciones de los trabajadores difieren considerablemente en los distintos países del mundo.

- Países europeos con los impuestos más altos

En los países escandinavos se observan impuestos especialmente elevados.

Según Euronews Business, en los países de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), las personas con ingresos elevados se ven obligadas a entregar una parte importante de sus ingresos al Estado. De media, el tipo impositivo máximo del impuesto sobre la renta en estos países es de alrededor del 42%.

1. Finlandia ocupa el primer puesto en el mundo en cuanto a impuestos sobre la renta: el tipo es del 56,95%.

2. Dinamarca (56,5%).

3. Austria (55%).

4. Portugal (53%).

5. Suecia (52,85%).

6. Bélgica (50%).

7. Alemania también se encuentra entre los países con impuestos elevados, donde el tipo impositivo del impuesto sobre la renta alcanza el 45%, lo que es significativamente superior a la media de la Unión Europea (37,77%).

A pesar de la diferencia de tipos impositivos, los trabajadores solteros sin hijos en Alemania soportan una importante carga fiscal, ya que el 39,7% de sus ingresos brutos se destina a impuestos.

- Países europeos con bajos impuestos

Sin embargo, hay países con bajos impuestos en Europa, como Bulgaria, Bosnia y Herzegovina, Kosovo, Macedonia del Norte y Rumanía, donde el tipo impositivo sobre la renta es de tan solo el 10%.

- ¿Cómo afectan los altos impuestos a la vida de las personas?

En Dinamarca, donde el tipo impositivo supera el 56%, los habitantes lo toman con calma y conciencia. Entienden que los altos impuestos son un pago por un alto nivel de vida y una inversión en el futuro del país y de la sociedad. Los daneses creen que gracias a estos impuestos, todos los habitantes del reino tienen el mismo acceso a la educación, los servicios sociales, la atención médica y otros beneficios. El sistema incluye todos los niveles de educación, prestaciones sociales, seguridad, subsidio por hijo, baja por maternidad y seguro de desempleo. Además, los estudiantes de los países de la UE tienen la oportunidad de recibir becas para estudiar en Dinamarca. En Austria, donde los impuestos también son elevados (55 %), la gente también valora la seguridad social, que incluye el seguro médico obligatorio, el seguro de pensiones y el seguro de accidentes laborales. El sistema de seguridad social incluye prestaciones por maternidad y desempleo, lo que garantiza que todos los trabajadores estén adecuadamente protegidos. El Estado exige que todos los trabajadores estén asegurados, así como aquellos que reciben prestaciones por desempleo o pensiones.

En Bélgica y Francia, a pesar de la alta calidad de la atención médica, la participación en los programas de seguridad social y el seguro médico público puede ser un proceso difícil y largo. En estos países, las personas solteras sin hijos suelen soportar la mayor parte de los impuestos, mientras que las familias con niños pagan algo menos. En Bélgica, muchos contribuyentes se enfrentan al hecho de que hasta el 65 % de su salario se destina a impuestos, lo que causa frustración entre la población, que no siempre ve estos fondos devueltos en forma de servicios, especialmente en comparación con los países escandinavos vecinos.

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Los 5 países asiáticos con baja fiscalidad

Asia se está desarrollando rápidamente y se está convirtiendo en un polo de atracción para empresas que buscan expandir sus negocios e inversores que buscan nuevas oportunidades. Uno de los principales motores de este crecimiento es la proliferación de jurisdicciones de baja tributación en todo el continente.

Antes, Europa y Norteamérica ocupaban posiciones dominantes en el mundo de los negocios, pero la situación está cambiando. Gracias a su menor presión fiscal, Asia es cada vez más atractiva para los empresarios que quieren conservar la mayor parte de sus beneficios. Esto impulsa el crecimiento empresarial y la innovación. Unos impuestos más bajos también significan mayores beneficios para los inversores.

Para los expatriados, Asia, con sus bajos tipos impositivos, ofrece no sólo un nivel de vida más alto, sino también la oportunidad de disfrutar más de su salario. Muchos países de la región ofrecen además bellos paisajes naturales, una rica cultura y muchas oportunidades interesantes para vivir y trabajar.

Omán

0% impuesto sobre la renta | 15% impuesto de sociedades

Conocido por sus majestuosos desiertos y sus antiguas fortalezas, Omán se está convirtiendo en un destino atractivo para empresas y expatriados debido a su favorable entorno fiscal. No hay impuesto sobre la renta de las personas físicas, lo que permite a los expatriados conservar la mayor parte de su salario mientras disfrutan de un alto nivel de vida.

Omán también ofrece condiciones favorables para los negocios. El tipo general del impuesto de sociedades es de sólo el 15%, lo que convierte al país en una región atractiva para el desarrollo y la expansión empresarial en Oriente Medio. Además, Omán cuenta con zonas económicas francas que ofrecen una exención total del impuesto de sociedades y de los derechos de importación, así como una simplificación del registro y la regulación de las empresas.

Sin embargo, hay que tener en cuenta que ciertos tipos de ingresos están sujetos a impuestos, incluidos los cánones pagados a empresas extranjeras. Además, la industria del petróleo y el gas está sujeta a tipos impositivos más elevados. En general, el sistema fiscal omaní ofrece importantes ventajas a la mayoría de los empresarios y extranjeros que eligen este país para sus negocios o residencia.

Macao

12% impuesto sobre la renta | 12% impuesto de sociedades

Macao es conocida como Las Vegas asiática, y atrae no sólo con su lujosa vida nocturna, sino también con condiciones favorables para hacer negocios y vivir. Aquí se han creado condiciones fiscales favorables para los expatriados. En particular, las obligaciones fiscales sobre la renta personal son mínimas, lo que permite conservar la mayor parte de los ingresos. Esto hace que Macao resulte atractivo para los profesionales que buscan maximizar sus salarios.

Además, Macao aplica un sistema de tributación territorial, lo que significa que los impuestos sólo gravan los ingresos obtenidos en el país. Esta es una ventaja significativa para las empresas internacionales, que pueden minimizar su carga fiscal localizando operaciones rentables fuera de Macao. El tipo del impuesto de sociedades para la mayoría de las empresas es sólo del 12%, significativamente más bajo que en otros países.

Sin embargo, hay que tener en cuenta que algunas áreas de actividad, como los casinos, están sujetas a un régimen fiscal especial. También existen impuestos sobre el alquiler de inmuebles y sobre determinados bienes, como las bebidas alcohólicas. 

Hong Kong

15% impuesto sobre la renta | 16,5% impuesto de sociedades

Hong Kong se ha consolidado desde hace tiempo como paraíso fiscal para expatriados y empresas que buscan condiciones favorables para sus negocios. Una de sus principales ventajas es el sistema de tributación territorial, que prevé el pago de impuestos sólo sobre los ingresos obtenidos en Hong Kong. Esto es especialmente beneficioso para los expatriados con ingresos procedentes de otros países, ya que estos fondos no tributan en Hong Kong.

Hong Kong también tiene un sistema progresivo de impuestos sobre la renta, en el que el tipo impositivo sobre las cantidades iniciales de ingresos es más bajo y el tipo máximo alcanza sólo el 15%. Esto crea un entorno cómodo para la mayoría de los expatriados, permitiéndoles conservar una parte importante de sus ingresos.

Además, Hong Kong ofrece diversas deducciones y exenciones fiscales que reducen aún más las obligaciones tributarias. Esto hace de Hong Kong un lugar atractivo para trabajar y vivir.

No obstante, cabe señalar que Hong Kong tiene un impuesto sobre bienes inmuebles y un impuesto sobre plusvalías por la venta de acciones locales, así como un impuesto sobre bienes y servicios (GST). No obstante, la presión fiscal global en Hong Kong sigue siendo significativamente inferior a la de muchos otros países, lo que la hace popular entre expatriados y multinacionales.

Brunei

0% impuesto sobre la renta | 10% impuesto de sociedades

Brunei, situado en la pintoresca isla de Borneo, es cada vez más popular como nuevo paraíso fiscal para particulares adinerados y empresas de éxito. La principal ventaja de este país es la ausencia total de impuesto sobre la renta de las personas físicas, lo que permite a los expatriados conservar todos sus ingresos. Esto resulta especialmente atractivo para los profesionales de sectores tan bien remunerados como las finanzas, la ingeniería y la medicina.

Además, Brunei tiene uno de los tipos del impuesto de sociedades más bajos de Asia: sólo el 10%. Esta política hace del país un lugar rentable para crear una empresa y expandirse regionalmente. El gobierno también ofrece incentivos fiscales adicionales para determinadas industrias.

Cabe señalar que el sistema fiscal de Brunei se centra en atraer inversiones extranjeras más que en la expatriación masiva. Por lo tanto, existen ciertas restricciones a la propiedad extranjera de empresas en algunos sectores.

Tayikistán

12% impuesto sobre la renta | 18% impuesto de sociedades

Tayikistán ofrece un sistema fiscal interesante y diverso que, aunque no es un paraíso fiscal tradicional, puede ser una opción atractiva para ciertas empresas y particulares que buscan condiciones fiscales favorables. El tipo del impuesto de sociedades del país es del 18%, bastante favorable, sobre todo si se compara con el de países más desarrollados.

Además, el gobierno tayiko ofrece incentivos fiscales a las empresas que operan en sectores clave como el turismo y la agricultura, fomentando el desarrollo de estas industrias. Este enfoque selectivo tiene por objeto apoyar el crecimiento económico en áreas importantes.

Cabe señalar que el sistema fiscal de Tayikistán tiene sus propias peculiaridades. Por ejemplo, los residentes pagan un tipo fijo del impuesto sobre la renta del 12%, mientras que los no residentes están sujetos a tipos más altos. A pesar de estas dificultades, el gobierno trabaja activamente para atraer la inversión extranjera, especialmente en proyectos de infraestructuras y extracción de recursos.

Además, Tayikistán cuenta con zonas económicas especiales que ofrecen tipos impositivos más bajos y una normativa simplificada, lo que puede ser un incentivo adicional para las empresas que se planteen ampliar sus operaciones en la región.

Devolución de impuestos para expatriados

Además de las condiciones fiscales favorables, vale la pena considerar que los expatriados que trabajan en el extranjero y pagan impuestos tienen derecho a una devolución de impuestos.

Una devolución de impuestos es la devolución del dinero que se ha pagado en exceso en impuestos al gobierno del país anfitrión. Esto suele ocurrir cuando los empleadores retienen demasiado del salario de un empleado.

Para saber si hay un pago en exceso y cuál es su monto, el empleado debe presentar una declaración de impuestos para el país en el que trabajó, declarar todos los ingresos que ganó y determinar si se le debe devolver el impuesto y en qué monto. Además de la devolución de impuestos, después de presentar la declaración de ingresos, el empleado no solo podrá contar con una devolución de impuestos, sino que también recibirá beneficios adicionales del gobierno del país, como la manutención de los hijos.

Un expatriado puede presentar una declaración de forma independiente, pero para ello es necesario tener un buen dominio del idioma del país de residencia y conocer la legislación.

Es por eso que muchos extranjeros a menudo cooperan con expertos en impuestos, uno de los más experimentados es RT TAX. Fundada en el año 2000, la empresa ocupa una posición de liderazgo en el ámbito de la devolución de impuestos a nivel mundial. La red cuenta con más de 400 oficinas de representación en 40 países. Durante todo el período de funcionamiento, 250.000 trabajadores de todo el mundo se convirtieron en clientes de la agencia.

La principal ventaja de RT TAX es que la empresa trabaja sobre la base de una comisión exitosa, lo que significa que los clientes pagan por los servicios solo cuando reciben la devolución, sin necesidad de un pago por adelantado.

Recuerde! Trabajar en el extranjero puede ser una gran experiencia para el desarrollo personal y profesional. Sin embargo, puede resultar bastante difícil encontrar el lugar perfecto, así como obtener un visado de trabajo. Lea más sobre qué países ofrecen los mejores visados de trabajo del mundo y cuáles son las condiciones para obtener un permiso.

Igor Usyk - Jefe del departamento de Migración de VisitWorld

Para garantizar un traslado seguro a un nuevo país, le aconsejo que consulte a un especialista. Mis colegas, especialistas cualificados con formación jurídica, le ayudarán a evitar situaciones desagradables durante la migración.